Бесплатная консультация юриста:
8 (800) 700-99-56 (доб. 665)
СПб и Лен. область:Санкт-Петербург и область:
+7 (812) 449-45-96 (доб. 654)
Москва и МО:
+7 (495) 980-97-90 (доб. 461)
Получить консультацию

Какой налог берется с продажи квартиры

Какой налог с продажи квартиры надо уплатить в 2020 году

С введением новых правил налогообложения изменились особенности оплаты государственного налога, поэтому некоторые граждане до конца не понимают надо ли им платить государству за торговлю собственным жилищем или такая обязанность для них не предусмотрена.

Налог с продажи квартиры в 2020 году для физических лиц рассчитывается в зависимости от нескольких обстоятельств:

  • Срока, в течение которого это жилое помещение находилось в собственности у продавца, например, сбыт унаследованной квартиры, если период владения жильем наследниками составляет менее установленного законодательством времени, а равно и получение дарственной при таких же или подобных обстоятельствах, должен оплачиваться по стандартной ставке НДФЛ;
  • Способа получения недвижимости, в частности при приобретении жилья за собственные средства на этапе строительства для торгов после сдачи дома в эксплуатацию.

Ситуации, когда налог при продаже квартиры облагается налогом

Государство воспринимает факт продажи квартиры в большинстве случаев, как доход, который получает население. Связано это с тем, что покупка квартиры была осуществлена за одну цену, а продажа, в связи с ростом стоимости недвижимости осуществляется, как правило по более высокой цене.

Вот именно эта разница в стоимости продажи и покупки жилья воспринимается государством, как получение прибыли для физического лица.

Именно эта сумма и облагается налогом.

Но есть ряд случаев, когда можно избежать уплаты суммы. В этом случае можно не платить тем, кто:

  • владеет недвижимостью не менее 3 лет;
  • владеет недвижимостью менее 5 лет.

Этот вопрос не касается нерезидентов. Они не получают налоговых вычетов. К тому же, сумма налога доходит до 30%, в случае, если они владели жильем менее 3 лет. Важно учесть, что срок владения жильем нужно считать не годами, а помесячно.

Читайте еще: Закон о неуважении к власти принят

Содержание

  • Кто платит налоги с продажи квартиры
  • Оплата налога, если квартира покупалась до 2016 года
  • Изменения от 2016 года, которые действуют и в 2019 году
  • Размер налога и база для его начисления
  • Уменьшение суммы НДФЛ
  • Имущественный вычет в 1 миллион рублей
  • Понесённые расходы для снижения налога
  • Имущественный налоговый вычет при покупке жилья
  • Налог с продажи долей
  • НДФЛ для наследников квартир
  • Платят ли налог пенсионеры
  • Регистрация декларации
  • Чем грозит несвоевременная уплата налога

Налог с продажи автомобиля в 2019 году

Российские граждане обязаны уплачивать налог с любого полученного дохода, будь то заработная плата или продажа квартиры. Однако налог с продажи жилья — особая история. Платится он не всегда, к тому же имеет нюансы при расчете. С года закон об уплате НДФЛ с проданной квартиры изменился. Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь к консультанту:. Некоторые категории граждан освобождены от уплаты налога, причем с го года условия и порядок налогообложения существенно изменились. Квартиры, полученный в дар или наследство , а также жилье, которым продавец владел более пяти лет, выпадают из поля зрения налоговых органов. То есть по закону налог с продажи такого жилья платить не нужно.

Однако даже если обстоятельства сложились благоприятно и продавец ничего не должен налоговикам, подать декларацию о полученной прибыли он обязан. В противном случае гражданин будет оштрафован. Налог на доход физлиц — основной так называемый прямой налог, который обязаны уплачивать на территории РФ как резиденты проживающие в стране более полугода граждане , так и не нерезиденты. Продажа квартиры, принадлежащей гражданину, относится к прямому доходу, значит, налог придется платить.

Налогооблагаемой базой, с которой рассчитывается налог, является стоимость проданного жилья. Именно этот доход получает бывший собственник после продажи квартиры. При этом существует возможность уменьшить налогооблагаемую базу, чтобы, соответственно, заплатить меньшую сумму налога. Уплатить налог придется с продажи не только квартиры, но и любой крупной собственности дачи, доли в квартире, комнаты в коммуналке, дома, участка земли, доли в этом участке.

Обязанность уплатить НДФЛ с проданной квартиры возложена на продавца недвижимости, то ест физлицо, получившее реальный доход. Освобождены от уплаты налога лица, владевшие квартирой более трех по старому закону или пяти по новому лет. Все они могут продать жилье и раньше, не дожидаясь, пока истечет указанный в законе срок. Указанные граждане не обязаны уплачивать с продажи процентный налог. На основании расчета гражданин обязан заполнить налоговую декларацию и предоставить ее в налоговый орган по месту регистрации или проживания.

Здесь же можно подать заявление на налоговый вычет. Продавцы недвижимости, таким образом, распределись по двум группам — те, кто обязан уплатить налог, и те, кому не нужно этого делать. Определяя, нужно или не нужно платить НДФЛ, следует ориентироваться на два основных момента:. При этом основную роль в расчетах играет не собственно сумма, полученная от покупателя, а разница между покупкой квартиры и той ценой, которая стоит в договоре ее продажи. Изменения касаются только квартир, проданных после наступления го, и не затрагивают интересы индивидуальных предпринимателей.

Если недвижимость была приобретена до года, правила освобождения от налога с дохода физлиц остаются прежними. Продавцы ранее указывали максимально низкую стоимость по договору купли-продажи, чтобы и налог заплатить меньше. Остальное доплачивалось неофициально. По новым правилам условия расчета налога изменились. Если сумма в договоре купли-продажи существенно ниже стоимости квартиры, указанной в кадастровом паспорте или средней цены, актуальной для рынка недвижимости конкретного региона, то расчет налоговой базы производится особым образом.

Согласно принятой формуле, сумму, указанную кадастровой оценке, нужно умножить на понижающий коэффициент 0,7. Основное условие освобождения гражданина от уплаты налога — срок владения недвижимостью на момент продажи. Однако если речь идет о наследственном имуществе, ренте, дарственной или приватизации, налог платить не нужно. Прежние правила, действовавшие до года для исчисления НДФЛ с продажи объекта жилой недвижимости:. Например, если квартира была приобретена в июле го, а продана в августе го, то продавец не обязан платить налог, поскольку срок владения превышает три года.

Интересует вопрос, как составляется акт передачи квартиры по договору купли-продажи, читайте здесь. Как рассчитать сумму Посчитать, сколько продавец задолжал государству, довольно просто:. Чтобы узнать текущую стоимость квартиры согласно кадастровой оценке, можно обратиться в муниципальный орган Росреестра. Оценку проводит муниципалитет, сведения хранятся в общем архиве до очередной переоценки.

Возьмем для примера следующую ситуацию. Гражданин в феврале го года приобрел объект жилой недвижимости по договору купли-продажи, оформленному на сумму 4,7 млн рублей. В августе того же года он продал квартиру по цене 6,2 млн рублей. При этом стоимость квартиры по кадастровой оценке составляет 7,7 млн рублей. Умножив кадастровую стоимость на коэффициент, получим сумму 5,4 млн рублей — меньше, чем сумма по договору купли-продажи.

Поэтому налог продавец-собственник должна заплатить именно со стоимости квартиры по договору, а не по кадастру. Налог на доход с проданного жилого объекта до года платился в том случае, если гражданин владел ею менее трех лет. Если же собственность принадлежала ему больший период времени, то уплачивать налог было не нужно.

С января го действует новое правило. Налог платится в том случае, если жильем собственник владеет менее пяти лет. Но если оно куплено до го года, то применяются прежние правила со сроком налоговой амнистии в три года. Если резидент РФ имел недвижимость за рубежом и продал ее, то процедура проводится по тем же правилам, что и продажа жилья на российской территории.

Если объект жилой недвижимости принадлежал продавцу более трех пяти лет, то налог на продажу квартиры за границей не платится. Однако декларацию подать все равно нужно. Если продается квартира, которой резидент владел меньше 3-х либо 5-ти лет, собственник может воспользоваться либо правом на имущественный вычет, либо снизить налог за счет разницы между покупкой и продажей и понесенными при покупке расходами.

В последнем случае формула работает так. Предположим, жилье было приобретено за 3,7 млн, а продана за 5,3 млн рублей. Первый вариант используется в подавляющем большинстве случаев для жилья, затраты на приобретение которого были меньше миллиона рублей. Когда возникает обязанность по уплате НДФЛ? Расчет даже в том случае, если декларация будет подана нулевой , заявление на использование имущественного вычета, а также собственно факт реализации жилого объекта, которым резидент владел менее 3-х лет, нужно отражать в специальной декларации — форма 3-НДФЛ.

Заполнить налоговую бумажную или электронную декларацию любой человек сможет своими силами, это не так сложно, как кажется. Если хочется быть уверенным на сто процентов, что все нужны пункты заполнены и никаких нареканий со стороны налоговиков не будет, можно обратиться к специалистам и оформить все за отдельную плату. Как узнать, с какого срока отсчитывать трехлетний или пятилетний период владения квартирой с целью уплаты налога или официального освобождения от него? Если сроки подачи декларации нарушены, гражданина ждет штраф.

То же ждет его и в случае просрочки даты оплаты налога. Если гражданин отказался от уплаты налога, превышающего млн рублей, его ждет уголовная ответственность. Видео: НДФЛ при продаже недвижимости. Чтобы реально снизить уменьшить сумму НДФЛ после реализации жилого помещения или вообще свести ее к нулю, можно сделать следующее:. Законные способы уменьшения налогового бремени безопасны. Если воспользоваться какими-то мошенническими схемами, то внимание налогового органа может оказаться неприятным.

Введение в формулу расчета данных из кадастра о цене на жилой объект изменило ее и сделало бессмысленной. Если разница между покупкой и продажей квартиры менее миллиона рублей, то платить придется в любом случае процентный налог с расчетной суммы. Чтобы определить срок, после которого становится возможной продажа квартиры без уплаты налога, следует посмотреть в свидетельство о госрегистарции собственности. Как быть, если собственников несколько и один из них в конце концов выкупил все доли и стал единственным хозяином квартиры?

Обязан ли он выплачивать государству налог, если на момент даты продажи с момента скупки долей прошло меньше трех пяти лет? Закон отвечает на этот вопрос отрицательно. Не имеет значения, что изменилась долевая собственность. Если с момента регистрации его первой доли прошло более трех или пяти лет, никаких налогов платить не надо. В году были внесены поправки относительно налога НДФЛ с продажи квартиры в:. Как получить имущественный налоговый вычет при продаже квартиры, узнайте в статье: налоговый вычет при продаже квартиры в году.

Интересуетесь как подать объявления о продаже квартиры, смотрите тут. Хотите узнать, как осуществляется продажа квартиры с несовершеннолетним ребенком, читайте здесь. Продажа жилой квартиры, которая находилась в собственности у последнего хозяине менее 5-ти или 3-х лет, требует обязательной уплаты с полученного дохода процентного налога.

Исключение делается для граждан, получивших жилье по наследству, по дарственной, по договору ренты или продавших единственную квартиру. Они не должна ни рассчитывать, ни уплачивать НДФЛ. Горячая линия юридической помощи. Какой налог с продажи квартиры. Каков порядок оформления купли-продажи доли в квартире, можно узнать в статье: продажа доли в квартире в году. В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.

Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем. Сделать имущественный вычет на один миллион рублей. Налог рассчитывается не с суммы, указанной в договоре купли-продажи как это было раньше , а с наибольшей суммы сделки. Кроме того, нужно было обязательно заполнить и подать декларацию.

Размер налога берется с большего из указанных значений. Со дня открытия наследства.